私募基金行业法律简报 | 2022

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2022

私募基金行业法律简报

泰和泰私募法律中心出品

PRIVATE

私募基金行业法律简报 | 2022

目录

CONTENTS

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基金行业动态

新规动态

中基协发布《基金从业人员管理规则》及配套规则

《管理规则》明确了从业资格管理的具体范围。机构范围包含公募基金管理人、从事

私募资产管理业务的证券期货经营机构、经协会登记的私募基金管理人、基金托管人以及

各类基金服务机构等，实现了对从事基金业务活动的经营机构全覆盖。人员范围则根据不

同机构类型中从事基金业务活动的具体岗位进行了详细列举，并以兜底条款衔接未来因行

业发展出现的新的从业人员群体。

《管理规则》强调从业人员的信义义务责任，引导机构及从业人员在从事基金业务活

动中遵守相关法律法规、恪守职业道德。申请注册从业资格时，除需要通过从业资格考

试、已被机构聘用，还要具备“品行良好、具有良好的职业道德”“最近三年未因犯罪被

判处刑罚”等条件。此外，规定了三类从业资格注销情形和四类暂停受理情形，并强调充

分发挥从业人员诚信信息的作用。

《管理规则》强调了从业人员应忠实于投资者利益，将投资者利益置于个人及机构利

益之上，公平对待投资者。督促机构履行从业资格管理主体责任。机构进行从业资格管理

的内容包括从业资格注册、从业资格信息变更、后续职业培训管理、诚信信息管理和从业

资格注销等。此外还规定了个人自律责任和协会自律管理责任。业内人士表示，在个人责

任方面，要求个人主体要贯彻执行执业行为规范，同时对以投资者最佳利益出发，人员离

职后对客户信息、公司情况同样负有保密责任，爱惜行业声誉等都提出了要求。在协会落

实自律管理责任方面，提出协会进行检查和纪律处分，明确审核的完成时限，凸显担当和

效率。

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行业动态

29 家机构私募基金管理人登记将被注销

中国证券投资基金业协会发布公告称，由于存在异常经营情形，且未能在书面通知发

出后的 3 个月内提交符合规定的专项法律意见书，协会将注销江西省商旅私募股权投资管

理有限公司、北京华利恒益资本管理有限公司、北京青泽投资有限公司、北京伊德振华投

资管理中心（有限合伙）等 29 家机构的私募基金管理人登记，并将上述情形录入资本市场

诚信档案数据库。 中国基金业协会发布第二批私募基金备案案例公示

4 月 18 日，中国证券投资基金业协会发布《关于发布私募基金备案案例公示的通

知》，通知指出协会结合备案出现的新情况、新问题，总结梳理第二批私募基金备案案例

公示内容。第二批案例包括提供“抽页”备案材料、备案“壳基金”、募集监督协议不合

规、普通合伙人与管理人关联关系弱、基金投基金期限错配、管理人出让投资决策权成为

“通道”共六种情形。每个案例配套具体情形描述及分析，通过对具体案例直观地描述和

针对性地分析，阐明现有规则的制定背景、相关考量、适用情形，使私募基金管理人更快

速、浅显地理解现行要求。

下一步，协会将持续关注备案中新情况、新问题，及时总结研究，适时更新私募基金

备案案例公示，第一时间向私募行业传递监管自律导向，促进私募行业更好发展。 中国基金业协会发布私募基金管理人登记案例

为进一步提升私募投资基金管理人登记效率及透明度，引导私募基金管理人合规运

营，按照协会私募投资基金登记案例公示机制，结合近期管理人登记出现的新情况，中基

协梳理了私募投资基金管理人登记中的共性问题，筛选出代表案例脱敏后对外公示。首批

管理人登记案例公示内容包括中止办理及不予登记两类情形，各案例配套具体情形描述及

案例分析，通过对具体案例直观地描述和针对性地分析，阐明中止办理及不予登记规则的

相关考量、适用情形，使申请机构更快速、浅显地理解现行要求。 私募基金管理人及其管理私募基金各类信息报送时限延长

为做好新冠疫情防控工作，保障私募基金行业相关业务平稳运转，中国证券投资基金

业协会对私募基金相关信息报送事宜进行了调整，一是私募基金 2022 年第一季度信息更新

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报送截止日期延长至 2022 年 5 月 31 日；二是私募证券投资基金 2022 年第一季度信息披露

备份季报填报截止日期延长至 2022 年 5 月 31 日；三是私募证券投资基金 2021 年信息披露

备份年报填报截止日期延长至 2022 年 5 月 31 日；四是根据《关于更新 2021 年度私募基金

管理人财务信息及私募基金财务监测报告填报要求的通知》（中基协字〔2022〕35 号）要

求，2021 年度私募基金管理人年度财务信息及相关私募基金财务监测报告的填报截止日期

均为 2022 年 6 月 30 日。 武汉光谷发布"创投十条" 打造中部地区风投创投中心

武汉东湖高新区（又称光谷）发布了《关于打造中部地区风投创投中心的若干措施》

（以下简称“创投十条”），围绕集聚风投创投资本与人才、优化风投创投行业管理、营

造一流风投创投生态等方面，提出了一系列措施，旨在将光谷打造成为中部地区风投创投

中心，加速创新资源与创投资源融合发展，为以东湖科学城为核心的光谷科创大走廊建设

提供资本保障。

“创投十条”聚焦创业投资“募、投、管、退”全环节，加大支持力度，促进创投资

本持续集聚光谷。创投公司落户奖励高达 2000 万元，办公用房补贴最高 500 万元；基金管

理公司募资满 2 亿元即可获得募资奖励（多只基金可累计计算），奖励金额上不封顶；机

构投资光谷企业，每年最高可获奖励 1000 万元；基金从项目退出，按照总收益 5%予以奖

励等。 昆山打造投资创业“首选地”

昆山召开《昆山优化“昆如意”营商环境打造投资创业“首选地”行动方案》新闻发

布会，会上提出昆山将围绕“树立全国县级城市营商环境标杆”目标，挖掘“昆如意”营

商服务品牌内涵，推出“3158”新举措，践行“FIRST”服务理念，切实为广大企业茁壮成

长、做大做强提供最优服务、最大支撑、最强保障。

此次方案明确，昆山将围绕“3158”进一步打造更优的营商服务环境。“1”，是“一

个定位”，即打造投资创业首选地（FIRST）。“3”，是“三个对标”，即对标上级决策

部署，坚持以营商环境评价为导向，推动昆山营商环境评价位列全省第一方阵；对标企业

群众期盼，坚持以解决问题为导向，推进昆山营商环境整体水平系统提升；对标最高标准

水平，坚持以市场主体需求为导向，树立县级营商环境标杆。

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中证协：区域性股权市场要坚持区域性、私募性的基本定位

4 月 21 日，中国证券业协会区域性股权市场专业委员会全体会议以线上视频形式在北

京召开。

会议指出，区域性股权市场要坚持区域性、私募性的基本定位，专注于服务中小微企

业，打造中小微企业综合服务平台、私募股权投融资服务平台和拟上市企业规范辅导平

台。要转变发展理念，构建区域性股权市场新发展格局。一是要探索适合场外市场定位的

发展路径，避免将区域性股权市场作为“证券交易所”看待，各市场应发挥主动性，提升

服务能力和专业水平，真正服务好中小微企业；二是要结合本地实际，“一省一策”形成

各自的业务模式，形成差异化发展格局；三是要坚持系统观念，加强与证券公司、私募股

权基金及当地各类金融机构合作，构建商业上可持续的生态体系；四是要稳步扩大制度和

业务创新试点，组织开展单项业务创新，加强多层次资本市场之间的有机联系，探索符合

中小微企业需求的服务方式和工具。 国际私募巨头 KKR 在华备案首家私募基金，加码中国投资

4 月，一家名为开德私募基金管理（海南）有限公司的私募基金管理人在海南完成了

备案。据公开信息显示，开德私募正是美国私募巨头 KKR 在中国备案的第一家私募基金管

理公司，全部股份由设在香港的 KKR 亚洲持有，2021 年 11 月完成工商注册。

KKR 成立于 1976 年，是全球最为悠久的私募股权投资机构之一，以杠杆收购

（LBO）和管理层收购（MBO）闻名业界，在上个世纪 80 年代凭借杠杆收购 RJR 纳斯贝

克一战成名；自 2007 年起 KKR 就将投资目光聚集中国市场，陆续投资了青岛海尔、中金

公司等多家公司，近年来还投资了字节跳动、火花思维等在内的多家新兴公司，截止目前

已累积投资超过 46 亿美元。

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监管动态

私募基金管理人应每半年开展一次适当性自查并形成书面报告

违规事实: 经查，湖南红钻创业投资私募基金管理股份有限公司存在以下违规事实：

一、未对基金产品“红钻创投基金-私募学院菁英 253 号基金”进行风险评级。

二、未向投资者定期披露基金投资、资产负债、收益分配、基金承担的费用和业绩报

酬等可能影响投资者合法权益的重要信息。

三、公司适当性内部管理制度不完善，未明确投资者分类、产品分级、适当性匹配的

具体依据、方法、流程等。

四、未建立投资者评估数据库，未每半年开展一次适当性自查并形成书面报告。

处罚结果：

湖南证监局决定对湖南红钻创业投资私募基金管理股份有限公司采取出具警示函行政

监管措施。湖南红钻创业投资私募基金管理股份有限公司应对存在的问题进行整改，并于

2020 年 10 月 11 日前向湖南证监局提交整改报告。

相关法规：

根据《证券期货投资者适当性管理办法》和《基金募集机构投资者适当性管理实施指

引（试行）》，基金募集机构应当每半年开展一次适当性自查，形成自查报告。

自查可以采取现场、非现场及暗访相结合的方式进行，并形成自查报告留存备查。自

查内容包括但不限于投资者适当性管理制度建设及落实情况，人员考核及培训情况，投资

者投诉处理情况，发现业务风险及时整改情况，以及其他需要报告的事项。

此外，根据《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》第十七条的规定，

基金募集机构要建立完善的档案管理制度，妥善保存投资者适当性管理业务资料。投资者

适当性管理制度、投资者信息资料、告知警示投资者资料、录音录像资料、自查报告等至

少保存 20 年。

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深度观察

深圳契约型基金商事登记背景下契约型股权基金税收浅析

泰和泰 向飞 徐可

2022 年 4 月 1 日，深圳市率先开展契约型私募基金投资企业商事登记试点，即私募

基金管理人运用契约型私募基金投资企业的，允许以“担任私募基金管理人的公司或合伙

企业名称（备注：代表‘契约型私募基金产品名称’）”的形式登记为被投资公司股东或

合伙企业合伙人。2022 年 4 月 8 日，深圳证监局发布《深圳证监局积极推动契约型私募基

金投资企业商事登记试点落地实施》提出：“深圳证监局多措并举推动试点工作开好局起

好步。一是联动协作，建章立制。配合深圳市地方金融监督管理局制定《深圳市契约型私

募基金投资企业商事登记试点实施方案》及配套操作指引，为试点实施保驾护航；二是主

动发声，答疑解惑。指导深圳私募基金业协会收集行业关于契约型私募基金投资企业商事

登记试点政策的相关问题，制作并发布问答指南，及时回应市场关切；三是积极推行，助

力落地。”

一.政策的适用情形

根据深圳私募基金业协会对该政策的解答，适用该政策需要满足以下两个要求：

（1）是经中国证券投资基金业协会（以下简称“中基协”）登记备案的契约型私募

基金。

（2）基金以成为公司股东或合伙企业合伙人的方式，对登记住所或经营场所在深圳

的企业（即注册地在深圳的企业）进行投资。

该政策目前仅适用于对登记住所或经营场所在深圳的企业（即注册地在深圳的企业）

的企业进行投资的契约型私募基金，不仅对被投资公司的地域进行了限定，还对投资类型

进行了限定，即要“以成为公司股东或合伙企业合伙人的方式进行投资”。

二、进行商事登记需要提供的材料

根据深圳私募基金业协会对该政策的解答，契约型私募基金的被投企业进行商事登

记，除依法提供办理商事登记所需材料外，还应当向商事登记机关提交下列文件：

（一）私募基金管理人在中基协取得登记的证明材料及其登记编号（即中基协备案的完

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整信息截屏并加盖私募基金管理人公章）；

（二）契约型私募基金在中基协备案的证明材料及其基金编号（即契约型私募基金的备

案证明复印件加盖私募基金管理人公章）

契约型私募基金作为公司股东或合伙企业合伙人在被投企业的商事公示信息中体现，

试点期间可登录“深圳市市场监督管理局官网的商事登记簿处查询（商事主体登记及备案

信息查询）”网站查询登记信息（商事主体登记及备案信息查询 (sz.gov.cn)）

三.契约型股权基金的税收分析

基于此次试点政策触及了“不太常见”的契约型股权基金，因此在此将契约型私募基

金涉及到的主要税种以及试点政策下契约型股权基金涉及的税收问题进行分析。

1、所得税

（1）基金层面的所得税

根据《私募投资基金合同指引起草说明》，契约型基金本身不具备法律实体地位，

其与基金管理人的关系为信托关系，因此契约型基金无法采用自我管理，且需由基金管理

人代其行使相关民事权利。

由于契约型基金不具备法律实体地位，并不适用《中华人民共和国企业所得税法》

和《中华人民共和国个人所得税法》，因此在基金层面不需要缴纳所得税。

（2）管理人的所得税

在私募基金的运营过程中，基金管理公司通常会收取 1%至 2%的管理费。承担的所得

税主要取决于基金管理人的设立形式，如果管理人是公司制，这部分收入作为基金管理公

司的生产经营所得需要与其他收入一起按照 25%的税率计算缴纳企业所得税。如果管理人

是合伙企业，则本身不承担企业所得税。

（3）投资人的所得税

1）个人投资者

根据《中华人民共和国个人所得税法》第二条，个人投资人取得的分红按照“利

息、股息、红利所得”以每次收入额为应纳税所得额缴纳个人所得税；转让基金份额按照

“财产转让所得”，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额为应纳税所得

额，缴纳个人所得税，税率为 20%。

2）公司投资者

根据《中华人民共和国个人所得税法》，公司投资者取得的基金分红或者转让基金

份额所得，按照 25%的税率缴纳企业所得税。其中企业转让资产，该项资产的净值（可以

理解为成本），可以在计算应纳税所得额时扣除；股息、红利等权益性投资收益和利息、

租金、特许权使用费所得，以收入全额为应纳税所得额。

3）合伙型投资者

合伙型投资者也不缴纳所得税，根据《财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人

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所得税问题的通知》，依据“先分后税”的方式，以每一个合伙人为纳税义务人。

合伙企业合伙人是自然人的，根据《关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人

所得税的规定》（财税[2000]91 号），缴纳个人所得税，即以合伙企业(以下简称企业)每一

纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，作为投资者个人的生产经营所

得，比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目，适用 5%～35%的五级

超额累进税率，计算征收个人所得税。合伙企业的投资者按照合伙企业的全部生产经营所

得和合伙协议约定的分配比例确定应纳税所得额，合伙协议没有约定分配比例的，以全部

生产经营所得和合伙人数量平均计算每个投资者的应纳税所得额。

合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税（见所得税公司投资者所部分）。

2、增值税

（1）基金层面的增值税

由于契约型基金不具备法律实体地位，同样不属于《中华人民共和国增值税暂行条

例（2017 修订）》第一条规定的增值税的纳税人，根据《财政部 国家税务总局关于明确

金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税〔2016〕140 号）第四条规

定资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。1 根据《关于资管产品增值税有关问题的通知》第一条规定，资管产品管理人运营资

管产品过程中发生的增值税应税行为（以下称资管产品运营业务），暂适用简易计税方

法，按照 3%的征收率缴纳增值税。因此将契约型基金需要缴纳的增值税放到管理人的增

值税部分来分析。

（2）基金管理人的增值税

管理人接受投资者委托或信托对受托资产提供的管理服务以及管理人发生的除运营

资管产品过程中发生的增值税应税行为的其他增值税应税行为（以下称其他业务），按照

现行规定缴纳增值税。此外，管理人应注意，应当分别核算资管产品运营业务和其他业务

的销售额和增值税应纳税额。

1）管理费

其中管理人收取的基金管理费属于增值税征税范畴中的“直接收费金融服务”，一

般纳税人按照 6%的税率征收增值税，小规模纳税人按照 3%的征收率征收增值税。

2）股息/分红（持有收益）

根据《财政部 国家税务总局关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的

通知》（财税〔2016〕140 号） 第一条规定：《销售服务、无形资产、不动产注释》（财

税〔2016〕140 号）第一条第（五）项第 1 点所称“保本收益、报酬、资金占用费、补偿

1 资管产品，包括银行理财产品、资金信托(包括集合资金信托、单一资金信托)、财产权信托、公开募集

证券投资基金、特定客户资产管理计划、集合资产管理计划、定向资产管理计划、私募投资基金、债权投

资计划、股权投资计划、股债结合型投资计划、资产支持计划、组合类保险资产管理产品、养老保障管理

产品。财政部和税务总局规定的其他资管产品管理人及资管产品。

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金”，是指合同中明确承诺到期本期可全部收回的投资收益。纳税人购入基金、信托、理

财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于《销售服务、无形资产、不动产注释》

（财税[2016]36 号）第一条第（五）项第 4 点所称的金融商品转让。2金融商品持有期间

（含到期）取得的非保本的上述收益，不属于利息或利息性质的收入，不征收增值税。

但在本文的背景下，试点政策契约型基金以成为公司股东或合伙企业合伙人的方式，

对登记住所或经营场所在深圳的企业（即注册地在深圳的企业）进行投资，从上述企业获

得的股息/分红，不属于增值税的征收范围，但应当缴纳所得税。

3）转让收益

因此基金管理人运用在管私募基金进行投资的转让收益，按照金融商品转让缴纳增值

税。但在本文的背景下，试点政策允许投资的为非上市公司的股份或合伙份额，转让非上

市公司股权不属于增值税征税范围。

（3）投资人的增值税

1）个人投资者

个人投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于

《销售服务、无形资产、不动产注释》（财税[2016]36 号）第一条第（五）项第 4 点所称

的金融商品转让，3不需要缴纳增值税。个人投资者转让基金份额，《销售服务、无形资

产、不动产注释》（财税[2016]36 号）第一条第（五）项第 4 点所称的金融商品转让，但

根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》附件 3《营业

税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第（二十二）项第 5 点，个人从事金融商品转

让业务。因此个人转让金额份额，同样不需要缴纳增值税。

2）机构投资者

机构投资者购入基金、信托、理财产品等各类资产管理产品持有至到期，不属于《销

售服务、无形资产、不动产注释》（财税[2016]36 号）第一条第（五）项第 4 点所称的金

融商品转让，4不需要缴纳增值税。但机构投资者转让基金份额的转让收益，应当按照金融

商品转让缴纳增值税。

四、结论

以往契约型私募基金没有进行工商登记，股权或财产份额的权属具有一定的不确定

性，但 IPO 审核会对股权进行穿透核查，要求拟上市企业的股权结构清晰稳定，虽然近几

年有一些契约型私募股权基金成功过会的案例出现，但从整体上来说，契约型股权基金大

2 《财政部 国家税务总局关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税

〔2016〕140 号） 第二条

3 《财政部 国家税务总局关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税

〔2016〕140 号） 第二条

4 《财政部 国家税务总局关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税

〔2016〕140 号） 第二条

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多存在为避免影响上市计划而被拟上市企业提前清理的风险。IPO 作为股权投资基金最重

要的退出方式之一，在上市前夕被清理，无疑影响了契约型私募基金的发展。

此次的试点政策是解决当前契约型私募基金在商事登记、投资企业后通过 IPO 退出等

环节存在的难点、痛点问题的勇敢尝试。对私募基金管理人而言，试点政策有助于契约型

私募股权投资基金参与 IPO 上市或上市公司非公开发行及并购重组，缩短契约型私募股权

投资基金穿透核查周期，利好契约型私募股权投资基金退出5。基于对契约型基金的税收分

析，相比于公司型基金，契约型基金有着在基金层面上不需要缴纳所得税的优势；相比于

合伙型基金，对于个人投资者而言，契约型基金直接适用 20%的税率，在收益金额较大的

情况下，有着比合伙制基金的个人投资者按照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所

得”应税项目适用 5%～35%的五级超额累进税率计算征收个人所得税的税收优势。此外契

约型股权基金在增值税上，由于转让非上市公司股权不属于增值税征税范围，相较于契约

型证券基金，在增值税上也有一定的优势，起到了扬长避短之作用。

5 《一文读懂契约型私募基金投资企业商事登记试点政策》，深圳私募基金业协会

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私募日历

四

日 一 二 三 四 五 六

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17 18

25 26 28

29 31

10

30

16

9

15 21

11

20

27

增值税申报

19

23 24

12

22

私募基金月报报送

量化私募基金运行报告报送

证券类私募基金产品季报报送

证券类私募基金年度报告报送

Ambers 系统产品季度更新

多边税务平台 CRS 数据申报

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私募行业数据

4 月私募基金管理人情况

截至 2022 年 4 月末，存续私募基金管理人 24585 家，较上月减少 12 家，增长率为- 0.05%，管理基金数量 131957 只。其中，私募股权、创投类私募基金管理人 14955 家，较

上月减少 5 家，增长率为-0.03%，管理基金 47782 只；私募证券类私募基金管理人 9106

家，较上月增加 29 家，增长率为+0.32%，管理基金 82162 只。其他类私募基金管理人 461

家，较上月减少 31 家，增长率为-6.30%，管理基金 1922 只。（数据来源：中基协）

类目 私募基金管理人数量（家）

增长率 管理基金

月份 2022 年 3 月 4 月 +/- 存续管理人总计 24597 24585 -12 -0.05% 131957

私募股权、创投类 14960 14955 -5 -0.03% 47782

私募证券类 9077 9106 +29 +0.32% 82162

其他类 492 461 -31 -6.30% 1922

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4 月交易事件

 4 月中国交易事件数量-地域表

地域 事件数量 金额占比（%） 投资额（万元）

广东省 91 17.98% 2361611.86

江苏省 67 13.24% 2023490.72

北京市 62 12.25% 1520311.76

浙江省 58 11.46% 879049.56

上海市 43 8.50% 652070.05

福建省 20 3.95% 250725.3

山东省 18 3.56% 542814.95

四川省 18 3.56% 181903.02

湖北省 17 3.36% 534281.82

安徽省 15 2.96% 233455.71

湖南省 12 2.37% 654006.54

重庆市 10 1.98% 153165.18

海外 9 1.78% 86238.83

河南省 8 1.58% 101444.29

陕西省 7 1.38% 29014.67

海南省 7 1.38% 205149.42

天津市 6 1.19% 279060.6

江西省 6 1.19% 34403.37

黑龙江省 6 1.19% 120305.13

内蒙古 4 0.79% 10012

中国香港 4 0.79% 2873508.67

辽宁省 4 0.79% 256397.65

河北省 3 0.59% 170

贵州省 3 0.59% 360000

云南省 2 0.40% 6477.67

宁夏 2 0.40% 12540

山西省 2 0.40% 2008

甘肃省 1 0.20% 22569.97

未披露 1 0.20% 1500

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4 月并购事件

并购方 被并购方 行业 股权比例 并购时间

汇金通 重庆江电 机械制造 80.00% 2022/4/2

国光股份 鹤壁全丰生物 化工原料及加工 51.00% 2022/4/2

震安科技 常州格林 机械制造 23.30% 2022/4/2

复星医药 Nova JV(US) 生物技术/医疗健康 49.00% 2022/4/2

中佰润商贸 椰岛淀粉工业 食品&饮料 100.00% 2022/4/6

九洲电气 宏浩风力发电 能源及矿产 100.00% 2022/4/6

丰润风力发电

九洲电气 环球光伏电力 能源及矿产 100.00% 2022/4/6

丰润风力发电

九洲电气 安达亿晶新能 清洁技术 100.00% 2022/4/6

丰润风力发电

九洲电气 晟晖新能源 清洁技术 100.00% 2022/4/6

丰润风力发电

九洲电气 讷河齐能光伏 能源及矿产 100.00% 2022/4/6

丰润风力发电

新迪电瓷 强联电瓷 机械制造 100.00% 2022/4/6

纽泰格 迈尔汽车零部

件

汽车 62.50% 2022/4/6

九洲蓝色干线 澳龙船艇 机械制造 40.00% 2022/4/6

大中矿业 金日晟矿业 能源及矿产 52.40% 2022/4/6

盛新锂能 Max Mind

Investment

能源及矿产 51.00% 2022/4/6

亚雄农业 张农种业 农/林/牧/渔 65.00% 2022/4/6

海南中远海运 港航控股 其他 14.90% 2022/4/7

湖南酒店旅游 华天酒店 连锁及零售 32.50% 2022/4/7

西陇科学 盈和新能源 清洁技术 100.00% 2022/4/7

旗滨集团 旗滨光伏新能

源科

半导体及电子设备 40.00% 2022/4/8

广业集团 南网能源 清洁技术 4.00% 2022/4/8

华通线缆 华通国际（亚

太）

其他 66.70% 2022/4/9

北京城建 景晟乾通置业 房地产 20.00% 2022/4/9

衍庆企管 华坤衍庆 互联网 70.00% 2022/4/9

建华企管 龙泉股份 建筑/工程 13.00% 2022/4/9

安利股份 越南安利材料 化工原料及加工 37.10% 2022/4/11

宏源无纺布业

富泰革基布

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其胜针织

盛冉（上海）企业管理 爱特安为 互联网 27.40% 2022/4/11

佳成方（上海）企业管

理

恒屹实业 呼垦薯业 农/林/牧/渔 10.00% 2022/4/11

江苏水利投资 水利咨询 其他 30.00% 2022/4/11

联博化工 鄂尔多斯联博

化工

化工原料及加工 50.00% 2022/4/11

锦欣生殖 深圳中山医院 生物技术/医疗健康 15.00% 2022/4/12

深圳鹏诚 科力尔运动 机械制造 14.50% 2022/4/12

美联工商铺 纬进公司 金融 100.00% 2022/4/12

贵研铂业 贵金属新材料 能源及矿产 100.00% 2022/4/12

星恒途松 江化微 化工原料及加工 11.50% 2022/4/12

启明星新材料 亿莱盛新材 化工原料及加工 70.00% 2022/4/12

方正证券 长城动漫 娱乐传媒 7.00% 2022/4/12

九强生物 汇海医药 生物技术/医疗健康 75.00% 2022/4/13

北清环能 恒华佳业环保 化工原料及加工 80.00% 2022/4/13

华昇晖 道森股份 机械制造 40.00% 2022/4/14

科云新材料

拓普集团 重庆拓普汽车 汽车 61.00% 2022/4/14

凯盛集团 洛玻龙海电子

玻璃

化工原料及加工 100.00% 2022/4/14

凯盛集团 洛玻龙门玻璃 化工原料及加工 100.00% 2022/4/14

凯盛集团 蚌埠信息显示

材料

化工原料及加工 100.00% 2022/4/14

研计企业管理 虎门美慈奥亚 生物技术/医疗健康 9.40% 2022/4/15

美年健康 郑州美健 生物技术/医疗健康 100.00% 2022/4/15

研计企业管理

研计企业管理 南京美宜 生物技术/医疗健康 25.10% 2022/4/15

研计企业管理 苏州美新 生物技术/医疗健康 18.40% 2022/4/15

研计企业管理 西安美兆健康 生物技术/医疗健康 18.40% 2022/4/15

研计企业管理 深圳美辰健康 生物技术/医疗健康 53.60% 2022/4/15

佛燃股份 华昊能能源投

资

金融 66.70% 2022/4/15

佛燃股份 佛燃能源 清洁技术 93.00% 2022/4/15

建研设计 安徽建院工程 建筑/工程 5.00% 2022/4/15

金新农 一春农业 农/林/牧/渔 49.00% 2022/4/16

漳州交通集团 片仔癀 生物技术/医疗健康 1.50% 2022/4/16

漳州城投

漳龙集团

嘉丰创投有限合伙 轩升制药 生物技术/医疗健康 99.90% 2022/4/18

奥海科技 智新控制 IT 49.60% 2022/4/18

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民德电子 浙江广芯微电

子

半导体及电子设备 34.90% 2022/4/18

润田之光 东巽生物 生物技术/医疗健康 80.00% 2022/4/18

万方发展

迪诺的朋友们科技 英雄互娱 IT 11.40% 2022/4/18

暖流资产 聚房宝 IT 1.30% 2022/4/18

攀钢钒钛 攀钢成都钒钛 能源及矿产 50.00% 2022/4/19

永泰数能 泰豪智能 IT 100.00% 2022/4/19

鑫之和房地产租赁 瑞丰投资 金融 66.30% 2022/4/19

欧比特 欧比特卫星大

数据

IT 83.30% 2022/4/19

永冠新材 永冠新材料 化工原料及加工 23.10% 2022/4/20

丰华碳素 中孚实业 能源及矿产 10.20% 2022/4/20

老百姓 怀仁大健康 生物技术/医疗健康 72.00% 2022/4/20

深圳高新投 杭州高新 化工原料及加工 3.80% 2022/4/20

融利企业管理 天鸿新材 其他 15.50% 2022/4/20

靖远煤电 农升化工 化工原料及加工 100.00% 2022/4/21

西上海 北汽华森物流 物流 51.00% 2022/4/21

兴易达 礼乐数字 IT 55.00% 2022/4/21

丽尚国潮 旅投黑虎 连锁及零售 39.00% 2022/4/22

青常在资产 贵航股份 汽车 4.00% 2022/4/23

旗滨集团 郴州旗滨 化工原料及加工 74.10% 2022/4/25

旗滨集团 漳州旗滨光电 能源及矿产 75.00% 2022/4/25

旗滨集团 长兴旗滨光电 能源及矿产 94.00% 2022/4/25

旗滨集团 郴州旗滨光电 能源及矿产 91.40% 2022/4/25

旗滨集团 醴陵旗滨光电 能源及矿产 95.40% 2022/4/25

旗滨集团 天津旗滨光电 能源及矿产 80.00% 2022/4/25

南京聚隆 广东聚旺 化工原料及加工 83.30% 2022/4/25

航空工业 中航财务 金融 36.70% 2022/4/25

贝达药业 时迈药业 生物技术/医疗健康 4.80% 2022/4/25

谱尼测试 通测检测 机械制造 70.00% 2022/4/25

电科资本 中瓷电子 半导体及电子设备 3.30% 2022/4/25

环保股份 中兴泰亨 半导体及电子设备 29.00% 2022/4/25

森特股份 隆基绿能 能源及矿产 100.00% 2022/4/25

运达科技 货安计量 机械制造 100.00% 2022/4/25

放心借 智领星辰 金融 100.00% 2022/4/25

北清环能 保绿特 清洁技术 95.00% 2022/4/26

北清环能 十方新能源 清洁技术 100.00% 2022/4/26

苏州固锝 固锝电子 半导体及电子设备 11.50% 2022/4/26

三维丝 汽车中创 汽车 66.10% 2022/4/26

新合新生物医药 湖南科益 生物技术/医疗健康 100.00% 2022/4/26

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丽江晟创制药 利华制药 生物技术/医疗健康 100.00% 2022/4/26

银禧科技 东莞银禧 化工原料及加工 93.30% 2022/4/26 一品红 华南疫苗 生物技术/医疗健康 13.30% 2022/4/26

电信科学 济宁高鸿 IT 100.00% 2022/4/26

瀛海集团 瀛海股份 建筑/工程 1.20% 2022/4/26

高达股份 飞虎新材料 化工原料及加工 100.00% 2022/4/26

华盛电气 恺银建设 建筑/工程 100.00% 2022/4/26

海源复材 赛维电源 机械制造 50.00% 2022/4/27

天赐材料 天赐材料（南

通）

化工原料及加工 92.10% 2022/4/27

益悦置业 天成华瑞装饰 建筑/工程 30.00% 2022/4/27

中核钛白 泽通物流 物流 14.80% 2022/4/27

石英股份 强邦石英制品 能源及矿产 51.00% 2022/4/27

佛山建设 文科园林 建筑/工程 23.00% 2022/4/27

好思家 蚌埠科烨建筑

装饰

建筑/工程 70.00% 2022/4/27

中国电建 电建核电工程 建筑/工程 100.00% 2022/4/28

华正新材 华正新材料 半导体及电子设备 61.50% 2022/4/28

飞乐投资 亚明照明 机械制造 100.00% 2022/4/28

飞乐投资 飞乐工程 机械制造 100.00% 2022/4/28

君禾股份 可利尔电器 清洁技术 70.00% 2022/4/28

联化科技 联化科技（德

州）

化工原料及加工 77.80% 2022/4/28

中设咨询 重庆中设培杰

工程

建筑/工程 2.40% 2022/4/28

博腾股份 凯惠药业 生物技术/医疗健康 100.00% 2022/4/28

海航实业集团 海航旅游 其他 100.00% 2022/4/28

棒杰股份 棒杰针织（越

南）

纺织及服装 66.70% 2022/4/28

智美互联 国瑞数码 IT 65.90% 2022/4/28

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4 月上市事件

上市企业 交易所 行业 募资金额 发行日期

中复神鹰 上海证券交易所科创板 化工原料及加工 29.33 亿人民币 2022/4/6

天益医疗 深圳证券交易所创业板 生物技术/医疗健康 7.72 亿人民币 2022/4/7

铭利达 深圳证券交易所创业板 机械制造 11.4 亿人民币 2022/4/7

普源精电 上海证券交易所科创板 机械制造 18.46 亿人民币 2022/4/8

冠龙节能 深圳证券交易所创业板 机械制造 12.94 亿人民币 2022/4/11

唯捷创芯 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 26.69 亿人民币 2022/4/12

海创药业 上海证券交易所科创板 生物技术/医疗健康 10.63 亿人民币 2022/4/12

瑞德智能 深圳证券交易所创业板 机械制造 8.15 亿人民币 2022/4/12

军信股份 深圳证券交易所创业板 清洁技术 23.79 亿人民币 2022/4/13

金道科技 深圳证券交易所创业板 机械制造 7.8 亿人民币 2022/4/13

安达智能 上海证券交易所科创板 机械制造 12.23 亿人民币 2022/4/15

七丰精工 北京证券交易所 机械制造 1.2 亿人民币 2022/4/15

联盛化学 深圳证券交易所创业板 化工原料及加工 8.01 亿人民币 2022/4/19

新特电气 深圳证券交易所创业板 机械制造 8.5 亿人民币 2022/4/19

经纬恒润 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 36.3 亿人民币 2022/4/19

宏德股份 深圳证券交易所创业板 机械制造 5.36 亿人民币 2022/4/19

英集芯 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 10.18 亿人民币 2022/4/19

拓荆科技 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 22.73 亿人民币 2022/4/20

杰创智能 深圳证券交易所创业板 IT 10.01 亿人民币 2022/4/20

峰岹科技 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 18.93 亿人民币 2022/4/20

嘉戎技术 深圳证券交易所创业板 机械制造 11.18 亿人民币 2022/4/21

中国海油 上海证券交易所主板 能源及矿产 280.8 亿人民币 2022/4/21

中一科技 深圳证券交易所创业板 半导体及电子设备 27.54 亿人民币 2022/4/21

知乎 香港证券交易所主板 互联网 - 2022/4/22

赛微微电 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 14.91 亿人民币 2022/4/22

欧圣电气 深圳证券交易所创业板 机械制造 9.74 亿人民币 2022/4/22

清研环境 深圳证券交易所创业板 清洁技术 5.16 亿人民币 2022/4/22

纳芯微 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 58.11 亿人民币 2022/4/22

康生物 上海证券交易所科创板 生物技术/医疗健康 11.27 亿人民币 2022/4/25

艾布鲁 深圳证券交易所创业板 清洁技术 5.52 亿人民币 2022/4/26

奥斯汀科

技

纳斯达克证券交易所 半导体及电子设备 1350 万美元 2022/4/27

禾川科技 上海证券交易所科创板 机械制造 8.93 亿人民币 2022/4/28

望变电气 上海证券交易所主板 机械制造 9.88 亿人民币 2022/4/28

景业智能 上海证券交易所科创板 机械制造 6.98 亿人民币 2022/4/29

东原仁知

服务

香港证券交易所主板 房地产 1.98 亿港币 2022/4/29

国能日新 深圳证券交易所创业板 IT 8 亿人民币 2022/4/29

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德龙激光 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 7.8 亿人民币 2022/4/29

永泰运 深圳证券交易所主板 物流 7.91 亿人民币 2022/4/29

中复神鹰 上海证券交易所科创板 化工原料及加工 29.33 亿人民币 2022/4/6

天益医疗 深圳证券交易所创业板 生物技术/医疗健康 7.72 亿人民币 2022/4/7

铭利达 深圳证券交易所创业板 机械制造 11.4 亿人民币 2022/4/7

普源精电 上海证券交易所科创板 机械制造 18.46 亿人民币 2022/4/8

冠龙节能 深圳证券交易所创业板 机械制造 12.94 亿人民币 2022/4/11

唯捷创芯 上海证券交易所科创板 半导体及电子设备 26.69 亿人民币 2022/4/12

海创药业 上海证券交易所科创板 生物技术/医疗健康 10.63 亿人民币 2022/4/12

瑞德智能 深圳证券交易所创业板 机械制造 8.15 亿人民币 2022/4/12

军信股份 深圳证券交易所创业板 清洁技术 23.79 亿人民币 2022/4/13

金道科技 深圳证券交易所创业板 机械制造 7.8 亿人民币 2022/4/13

安达智能 上海证券交易所科创板 机械制造 12.23 亿人民币 2022/4/15

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