防控涉税风险 创造财税价值 财税胶囊会员手册 （附会员课程清单） 晓红说税出品

目录 一、财税胶囊会员介绍 ....................................................... 1 1、什么是财税胶囊会员？.................................................... 1 2、财税胶囊课程有什么特点？................................................ 1 3、财税胶囊的优势是什么？.................................................. 2 4、加入财税胶囊会员有什么好处？............................................ 2 5、财税胶囊课程适合什么人听？.............................................. 2 6、财税胶囊会员有哪些特权？................................................ 3 二、财税胶囊应用场景 ....................................................... 4 1、企业财务人员如何运用财税胶囊课程和工具？................................ 4 2、集团企业如何利用财税胶囊对分子公司财务人员开展系统培训？ ................ 4 3、税务机关如何利用财税胶囊会员开展全员培训？.............................. 5 三、财税胶囊会员常见问题 ................................................... 6 1、财税胶囊会员能听哪些课？................................................ 6 2、财税胶囊会员怎么听课？.................................................. 8 3、如何使用自助答疑查找财税问题？.......................................... 9 四、财税胶囊会员课程清单 .................................................. 10 1、风险与筹划............................................................. 10 个人股权转让税务规划与风险防范.......................................... 10 18 节课掌握合同的税务管理与纳税筹划 ..................................... 12 企业必须自查的十个风险点................................................ 13 大数据模式下企业所得税汇算清缴风险提示.................................. 14 个人所得税高风险事项提醒与纳税筹划攻略.................................. 15 商贸企业全流程涉税风险识别.............................................. 15 1

制造企业全流程涉税风险识别.............................................. 15 建安企业全流程涉税风险识别.............................................. 16 房地产开发企业汇算清缴难点解析及风险提示................................ 16 电商企业全流程涉税风险识别.............................................. 17 运输企业全流程涉税风险识别.............................................. 17 高新技术企业认定及研发费加计扣除政策解读与风险提示...................... 18 社会保险费政策解析与风险提示............................................ 18 税改新政下增值税进项抵扣九大风险提示.................................... 19 相关直播................................................................ 19 相关听税................................................................ 20 2、会计实务............................................................... 21 15 个案例解读新收入准则下的会计核算与差异调整 ........................... 21 案例讲解减税降费下企业涉税会计核算...................................... 22 收入项目的税会差异和跨税种关联比对...................................... 23 企业所得税资产项目税会差异调整.......................................... 23 企业所得税优惠项目税会差异分析.......................................... 24 企业会计报表与税务报表的案头审核与跨税种风险识别方法 .................... 24 民间非营利组织会计制度及纳税实务........................................ 25 会计人员岁末年初 6 项必修课.............................................. 25 财务报表填报方法及风险自查.............................................. 27 【听税集锦】- 会计准则.................................................. 27 【听税集锦】- 股权转让.................................................. 28 【听税集锦】- 年终结账.................................................. 28 3、行业实务............................................................... 29 房地产开发企业土地增值税清算实务与风险提示.............................. 29 房地产开发企业汇算清缴难点解析及风险提示................................ 30 商贸企业全流程涉税风险识别.............................................. 30 制造企业全流程涉税风险识别.............................................. 31 建安企业全流程涉税风险识别.............................................. 31 电商企业全流程涉税风险识别.............................................. 32 2

交通运输业全流程涉税风险识别............................................ 32 高新技术企业认定及研发费加计扣除政策解读与风险提示...................... 33 酒店业全流程涉税风险识别................................................ 33 物业公司全流程涉税风险识别.............................................. 34 二手车交易的财税实务及风险提示.......................................... 34 民间非营利组织会计制度及纳税实务........................................ 35 4、办税实务............................................................... 36 新办纳税人电子税务局操作实务............................................ 36 5、新政解读............................................................... 37 小微企业税收优惠政策解读与实务操作...................................... 37 2021 税收新政要点梳理及风险把控 ......................................... 39 2020 税收新政要点梳理及风险把控 ......................................... 40 支持新冠疫情防控的税收优惠政策解读与实务操作............................ 41 2019 年增值税新政解读及实务运用 ......................................... 41 2019 企业所得税新政解读 ................................................. 42 5 节课理清小微税收优惠 .................................................. 42 【直播集锦】-2020 年新政解读 ............................................ 43 相关直播................................................................ 43 九个话题帮你读懂个税新政................................................ 44 深化增值税改革新政解读与实务运用........................................ 44 2019 年个人所得税新政解读 ............................................... 45 捋清 2019 年税收新政，助力年终顺利结账................................... 45 6、增值税................................................................. 46 20 节课“搞定”增值税 ................................................... 46 21 节课搞定增值税申报表 ................................................. 47 电子化趋势下发票合规性审核及补救........................................ 48 2020 税收新政要点梳理及风险把控 ......................................... 49 税改新政下增值税进项抵扣九大风险提示.................................... 50 2019 年增值税新政解读及实务运用 ......................................... 50 增值税税率、征收率热点问题汇总.......................................... 52 3

视同销售业务风险提示.................................................... 52 进项税额抵扣操作要点提示................................................ 52 增值税税收优惠集锦...................................................... 53 增值税加计抵减实务操作要点.............................................. 54 发票备注栏审核要点...................................................... 54 发票报销合规性审核...................................................... 54 虚开发票的认定及风险.................................................... 55 发票“作废”与“红冲”的要点提示........................................ 55 7、企业所得税............................................................. 56 18 节课快速搞定 2020 年汇算清缴 .......................................... 56 四维聚焦企业所得税汇算清缴.............................................. 57 汇算清缴前的账务自查与调整补救.......................................... 57 2019 年企业所得税纳税预缴与汇缴申报表的变化点解读 ....................... 58 收入项目的税会差异和跨税种关联比对...................................... 58 2019 企业所得税新政解读 ................................................. 58 企业所得税成本、费用项目税会差异调整.................................... 59 企业所得税资产项目税会差异调整.......................................... 59 企业所得税优惠项目税会差异分析.......................................... 59 企业所得税申报表整体架构介绍及弥补亏损、总分机构纳税案例精讲 ............ 60 2020 税收新政要点梳理及风险把控 ......................................... 60 大数据模式下企业所得税汇算清缴风险提示.................................. 61 10 个锦囊帮你做好所得税纳税调整 ......................................... 62 税前扣除项目及比例...................................................... 62 亏损弥补的政策梳理...................................................... 63 【听税集锦】- 固定资产折旧.............................................. 64 资产损失税前扣除的关键点提示............................................ 64 企业所得税税收优惠集锦.................................................. 65 相关直播................................................................ 65 8、个人所得税............................................................. 66 个人股权转让税务规划与风险防范.......................................... 66 4

个人所得税高风险事项提醒与纳税筹划攻略.................................. 67 2020 年个人所得税综合所得汇算清缴讲解 ................................... 67 个人所得税新政解读及实务应用............................................ 68 经营所得如何计算个人所得税.............................................. 68 22 节课搞定个人所得税综合所得汇算清缴 ................................... 69 2020 税收新政要点梳理及风险把控 ......................................... 70 2020 年个人所得税综合所得汇算清缴讲解 ................................... 71 个人所得税高风险事项提醒与纳税筹划攻略.................................. 71 九个话题帮你读懂个税新政................................................ 72 2019 年个人所得税新政解读 ............................................... 72 综合所得项目............................................................ 72 经营所得热点问题汇总.................................................... 73 专项附加扣除项目热点问题汇总............................................ 73 个人所得税汇算清缴实务操作要点.......................................... 74 其他分类所得............................................................ 74 9、财产行为税............................................................. 75 13 节课搞定印花税 ....................................................... 75 5 节课“搞定”房产税 .................................................... 75 4 节课“搞定”契税 ...................................................... 76 4 节课“搞定”耕地占用税 ................................................ 76 8 节课”搞定“土地增值税 ................................................ 76 3 节课“搞定”车船税 .................................................... 77 房地产开发企业土地增值税清算实务与风险提示.............................. 77 相关直播................................................................ 77 10、社保及其他税费........................................................ 78 2 节课搞定“一税两费” .................................................. 78 消费税政策解读与风险识别................................................ 78 社会保险费政策解析与风险提示............................................ 79 10 节课搞定工商年报 ..................................................... 79 相关直播................................................................ 79 5

相关听税................................................................ 80 11、每日听税.............................................................. 81 12、每周直播............................................................. 100 13、每月训练营........................................................... 103 房地产开发企业土地增值税清算实务与风险提示............................. 103 二手车交易的财税实务及风险提示......................................... 104 个人股权转让税务规划与风险防范......................................... 105 新办纳税人电子税务局操作实务........................................... 106 小微企业税收优惠政策解读与实务操作..................................... 107 18 节课快速搞定 2020 年汇算清缴 ......................................... 109 2020 税收新政要点梳理及风险把控 ........................................ 110 汇算清缴前的账务自查与调整补救......................................... 111 15 个案例解读新收入准则下的会计核算与差异调整 .......................... 112 电子化趋势下发票合规性审核及补救....................................... 113 21 节课搞定增值税申报表 ................................................ 114 18 节课掌握合同的税务管理与纳税筹划 .................................... 115 5 节课理清小微税收优惠 ................................................. 115 22 节课搞定个人所得税综合所得汇算清缴 .................................. 116 21 节课搞定小税种 ...................................................... 117 6

一、财税胶囊会员介绍 1、什么是财税胶囊会员？ 财税胶囊会员是一款通过在线课程和智能答疑服务，帮助财税人 夯实专业能力，解决实务问题，防控涉税风险，创造财税价值的知识 服务产品。 财税胶囊会员课程由【晓红说税】团队自主研发，课程内容涵盖财税新政解 读、全税种实务、会计实务、行业实务、风险防控和纳税筹划等领域，目前课程 累计超过 1000 期，自助答疑知识库超过 5000 问。 会员课程以每日听税、每周直播、每月训练营的形式持续更新，平均每月上 新课程 45 期。 2、财税胶囊课程有什么特点？ 财税胶囊课程的特点可以概括为：浓缩、易懂、及时、专业、实用。 我们将成千上万的财税法律法规和规范性文件“翻译”成大家易于接受的小 案例、小故事、小问答、小总结，以音频、视频、直播等方式呈现，便于会员第 一时间把握财税政策，解决实务问题。 1

3、财税胶囊的优势是什么？ 1、品牌与用户优势 【晓红说税】创始人武晓红老师主讲的《晓红说税》被国家税务总局评选为 优秀税政微课。财税胶囊课程服务着全国 35 万学员，包括税务干部、企业财务、 中介人士等，会员分布于全国 27 个省（市、自治区）。 2、教研与专业优势 财税胶囊课程教研团队始终坚持治学严谨和专业匠心，团队具备扎实的理论 功底和丰富的实践经验，致力于帮助会员提升业务水平，夯实专业基石，提高价 值韧性。 3、研发与创新优势 财税胶囊会员产品由专业的研发团队将财税与互联网紧密结合，并且不断升 级创新，提升客户的体验感，着力打造“千人千面”精准智能财税知识服务模式。 4、加入财税胶囊会员有什么好处？ 1、与时俱进，提升业务水平 2、事前管控，降低财税风险 3、合理规划，创造财税价值 5、财税胶囊课程适合什么人听？ 企业财务人员 税务干部 税务师事务所、代理记账公司等中介机构从业人员 财税相关专业毕业生 财税知识学习爱好者 2

6、财税胶囊会员有哪些特权？ 财税胶囊会员特权由两大类构成，一是会员课程听课特权，二是知识工具类 特权。 分类 会员特权 累计课程 年度上新课程 （截止到 2021.11.03) （一个年度会期内) 每日听税 576 期 248 期/年 课程 每周直播 102 期 50 期/年 类特权 每月训练营（专栏） 17 期 12 期/年 累计课程 1145 期 500 期/年 知识工具 自助答疑服务 5000 问 1000 问/年 类特权 会员课程包括已上线的 1000 多期实务课程，以及会期内持续更新的 500 期 课程。 自助答疑服务是为会员提供的一个财税专业知识检索工具，系统收录了 5000 多个财税热点问题，并进行专业分类和审核，旨在帮助会员智能查找问题，快速 找到答案。热点问题库每月更新，年度会期内更新不少于 1000 问。 3

二、财税胶囊应用场景 1、企业财务人员如何运用财税胶囊课程和工具？ 作为财务人员，面对财税新政变化快，没时间学等实际问题，可以借助财税 胶囊的每日听税（5 分钟）、每周直播，利用碎片化时间了解最新财税新政和热 点，晓红说税会第一时间为会员朋友进行新政解读和热点分析。 针对财税人员实操经验少，需要系统提升实务水平的小伙伴，可以加入财税 胶囊每月训练营，每天打卡，利用 20 分钟时间，学习一节实务课程，与数万小 伙伴交流学习心得，开启共学模式。 即使错过训练营，也没关系，训练营课程会组成专栏，财税胶囊会员可以随 时自己学习，包括全税种实务、会计实务、行业实务、办税实务、风险与筹划等 100 多个专栏。 针对没时间学、记不住，工作中需到问题怎么办？财税胶囊会员可以使用“自 助答疑服务”，直接输入问题关键字，可以快速找到相关课程和答案。财税胶囊 自助答疑系统中的问题库收录了超过 5000 个常见问题，都经过分类梳理和严格 审核，并利用全文检索技术，秒找答案，可以帮快速解决实际问题。 2、集团企业如何利用财税胶囊对分子公司财务人员开展系 统培训？ 针对集团企业财务新人成长慢、老员工知识更新不及时、缺少系统性实务课 程、学习进度难掌握、培训效果难评价等实际问题，财税胶囊会员（集团版）可 以有效解决。 财税胶囊会员（集团版）旨在加强企业财务人员对新业务新知识的掌握，增 强岗位胜任能力，夯实业务基础，预防财税风险，创造财务收益。通过为集团企 业定制化培训平台，根据企业的实际需求，制定全年学习计划，企业可以组织全 员在平台上学习，按月（周）推进学习任务，每月提供学习进度统计以及考试成 绩反馈，方便企业对培训效果进行评估。 集团版方案定制，请加微信：xhss101。 4

3、税务机关如何利用财税胶囊会员开展全员培训？ 针对税务干部财税新政学习和业务能力提升需求，晓红说税推出财税胶囊 （税局版）。为税局会员定制本局专属学习平台，根据税局实际情况，统一制定 学习计划，组织税干在平台上在线学习。平台提供学习进度和测试成绩统计，方 便培训工作组织和效果评估。 税干也可自行学习财税胶囊会员课程，并借助“自助答疑服务”随时检索业 务问题，解决工作疑难。 税局版方案定制，请加微信：xhss101。 5

三、财税胶囊会员常见问题 1、财税胶囊会员能听哪些课？ 财税胶囊会员可以听超过 1000 期微课，并且持续更新，平均每年更新 500 期。课程覆盖新政解读、全税种实务、会计实务、行业实务、风险与筹划等领域。 财税胶囊会员课程体系如下图： 了解完整课程目录，请查看附件《胶囊胶囊会员课程清单》。 各版块热点课程如下图： 6

7

2、财税胶囊会员怎么听课？ ① 进入【晓红说税】公众号 ② 点击底部菜单【听课入口】进入课程首页 ③ 点击各课程板块，选取课程听课 【晓红说税】公众号 ③ ①② 8

3、如何使用自助答疑查找财税问题？ ① 在课程首页点击【自助答疑服务入口】，进入自助答疑系统 ② 输入问题关键字，点【搜索】 ③ 在【问题列表】查看相关问题 9

四、财税胶囊会员课程清单 1、风险与筹划 个人股权转让税务规划与风险防范 课程名称 课程入口 课程前言 进入课程 01《公司法》对股权转让的规定 进入课程 02 个人股权转让的纳税前置规定 进入课程 03 个人股权转让要交哪些税？如何计算？ 进入课程 04 股东撤资、减资是否交税？ 进入课程 05 增资扩股是否交个人所得税？ 进入课程 06 先分后转还是先转后分，哪种更省税？ 进入课程 07 违约金是否也属于股权转让收入？ 进入课程 08 个人股权转让包括哪些情形？ 进入课程 09 签订平价转让合同是否可行？哪些情形属于转让收入明显偏低？ 进入课程 10 说说会计报表中的“净资产” 进入课程 11 如何把握转让收入偏低但有正当理由？ 进入课程 12 股权转让时需要请中介机构评估资产吗？ 进入课程 13 股权转让的原值如何确定？没有原始凭证如何处理？ 进入课程 14 股东代持下的隐名股东变为显名股东，是否交税？ 进入课程 15 承债式转让股权未计缴个税的风险 进入课程 16 股权转让的个税谁来交，谁来报？ 进入课程 17 股权转让纳税时点案例分析及风险提示 进入课程 18 股权转让的个人所得税在哪个税务局申报 进入课程 19 扣缴义务人未扣缴个税，有什么风险？ 进入课程 20 股权转让合同签订风险提示 进入课程 21 限售股转让政策解读与难点分析 进入课程 10

22 合伙企业财产份额转让如何计算个税？ 进入课程 23 企业注销清算的个人所得税问题 进入课程 24 链条式动态管理模式下的股权转让信息交换机制 进入课程 11

18 节课掌握合同的税务管理与纳税筹划 课程入口 课程名称 进入课程 进入课程 18 节课掌握合同的税务管理与纳税筹划（开营寄语） 进入课程 合同节税的“四务”结合与风险提示 进入课程 发生经济业务不签订合同有什么税务风险 进入课程 代扣代缴义务带来的法律风险提示 进入课程 签订合同主体与“四流一致”问题分析 进入课程 合同税务管理与纳税筹划训练营答疑直播（第一期） 进入课程 增值税降税率，签订含税和不含税价款哪个更有利？ 进入课程 定金、订金、押金、质保金的涉税处理和风险提示 进入课程 企业收到合同违约金和赔偿金是否开票，是否交税？ 进入课程 合同中约定的结算时间对纳税有什么影响？ 进入课程 合同包税条款分析及发票风险管控 进入课程 合同中的发票条款分析及风险提示 进入课程 买卖合同中运输条款的税务处理 进入课程 卖货物并安装，如何签订合同最有利？ 进入课程 租赁合同签订要点与涉税风险提示 进入课程 建筑总分包合同的税务处理与风险提示 进入课程 劳动合同的税务处理与风险提示 进入课程 共享用工的税务处理与合同签订风险提示 进入课程 劳务合同的税务处理与风险提示 进入课程 借款合同中的五个税收风险提示 股权平价转让协议的税收风险提示 12

企业必须自查的十个风险点 课程入口 课程名称 进入课程 企业必须自查的十个风险点（专栏学习指引） 进入课程 税前扣除凭证风险自查 进入课程 企业往来账风险自查 进入课程 企业税负率风险自查 进入课程 企业毛利率风险自查 进入课程 销售收入比对风险自查 进入课程 职工薪酬比对风险自查 进入课程 票表比对风险自查 进入课程 成本费用风险自查 进入课程 财产行为税风险自查 进入课程 个人所得税风险自查 13

大数据模式下企业所得税汇算清缴风险提示 课程名称 课程入口 税率及优惠-企业所得税 进入课程 2019 年企业所得税申报表主要变化点解析 进入课程 汇算清缴主表的“利润总额”与年度利润表的“利润总额”是否必 须一致？ 进入课程 案例解读总分支机构增值税与企业所得税处理差异 2019 年小微普惠和深化增值税改革政策对企业所得税的影响提示 进入课程 如何透过申报表检查企业租赁业务的税务处理轨迹？ 进入课程 案例解析视同销售业务的税务处理和纳税申报 进入课程 案例解析企业取得政府补助的税务处理 进入课程 案例解析房地产开发企业的纳税申报 进入课程 存货盘亏的增值税与企业所得税处理差异分析 进入课程 企业一年发生千万元咨询顾问费是怎么回事？ 进入课程 佣金和手续费的税务处理风险提示 进入课程 职工薪酬的税种关联比对风险提示 进入课程 业务招待费涉及的三大税种风险提示 进入课程 关于利息支出的五个税前扣除风险提示 进入课程 案例解析公益捐赠的会计与税务处理 进入课程 案例解析固定资产一次扣除的会计处理与纳税申报 进入课程 案例解析小型微利企业的纳税申报与风险提示 进入课程 研发费加计扣除的数字比对与风险提示 进入课程 进入课程 14

个人所得税高风险事项提醒与纳税筹划攻略 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 工资薪金和劳务报酬高风险提醒及纳税筹划 财产租赁、股权转让、利润分配中的高风险提醒及纳税筹划 课程入口 进入课程 商贸企业全流程涉税风险识别 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1、商业企业核算流程 进入课程 2、采购环节的涉税问题 进入课程 3、返利的税收问题解析 进入课程 4、折扣销售、销售折让、销售退回 进入课程 5、无偿赠送的涉税问题 进入课程 6、“买一送一”业务的涉税问题 进入课程 7、奖励积分的涉税问题 8、分期收款销售商品 课程入口 9、三包服务的涉税问题 进入课程 10、存货盘存及损失的税收问题解析 进入课程 进入课程 制造企业全流程涉税风险识别 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1、制造企业的经营流程与税务关注点 2、筹建阶段的涉税风险识别 3、采购环节的涉税风险识别 4、生产环节的涉税风险识别 5、销售环节的涉税风险识别 6、享受税收优惠中的风险识别 15

建安企业全流程涉税风险识别 课程名称 课程入口 1、哪些业务属于建安业务 进入课程 2、建安业务增值税计税方法如何适用 进入课程 3、建安业增值税纳税义务何时发生 进入课程 4、建安业三项“收入”比对差异分析 进入课程 5、进项税额抵扣中的税务风险 进入课程 6、差额纳税有哪些注意事项 进入课程 7、跨区域施工涉税事项分析 进入课程 8、转包、挂靠业务的判定及涉税处理 进入课程 9、总分机构间增值税、所得税的处理 进入课程 10、其他税种常见涉税问题提示 进入课程 房地产开发企业汇算清缴难点解析及风险提示 课程名称 课程入口 1、收入确认的税会差异 进入课程 2、销售未完工产品税会差异调整 进入课程 3、未完工产品转完工后税会差异调整 进入课程 4、自持房产出租税会差异调整 进入课程 5、成本费用税前扣除注意事项 进入课程 6、案例透析房地产开发企业常见风险 进入课程 7、土地增值税清算涉及的所得税退税的处理 进入课程 16

电商企业全流程涉税风险识别 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 1、《电子商务法》对电商企业的影响 进入课程 2、电商企业的基本类型 进入课程 3、电商企业税目和税率的确认 进入课程 4、电商企业收入分析及风险提示 5、电商企业成本费用分析及风险提示 课程入口 进入课程 运输企业全流程涉税风险识别 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1、交通运输的业务范围和行业特点 进入课程 2、交通运输行业税目和税率的确认 进入课程 3、交通运输企业收入分析及风险提示 4、交通运输企业发票分析及风险提示 5、交通运输企业成本费用分析及风险提示 6、交通运输企业其他税费风险提示 17

高新技术企业认定及研发费加计扣除政策解读与风险提示 课程名称 课程入口 1、如何认定高新技术企业 进入课程 2、高新技术企业研发费用归集口径 进入课程 3、高新技术企有哪些税收优惠 进入课程 4、案例解析高新技术企业年度申报 进入课程 5、研发费加计扣除适用范围及政策追溯 进入课程 6、研发费加计扣除会计核算及资本化时点把握 进入课程 7、研发费加计扣除六大费用归集口径 进入课程 8、研发费加计扣除特殊政策解析 进入课程 9、委托研发加计扣除政策解析及风险提示 进入课程 10、案例解析研发费加计扣除申报办理流程 进入课程 社会保险费政策解析与风险提示 课程名称 课程入口 1、基本养老保险政策介绍及热点问题解析 进入课程 2、基本医疗、生育保险政策介绍及热点问题解析 进入课程 3、失业、工伤保险政策介绍及热点问题解析 进入课程 4、各项基本社会保险费的计算与涉税规定 进入课程 5、社保费常见筹划方式及风险提示 进入课程 6、补充保险基本政策及热点问题解析 进入课程 18

税改新政下增值税进项抵扣九大风险提示 课程名称 课程入口 税改新政下增值税进项抵扣九大风险提示 —— 专栏学习指引（1） 进入课程 税改新政下增值税进项抵扣九大风险提示 —— 专栏学习指引（2） 进入课程 税改后两类进项税抵扣方式 进入课程 进项税不得抵扣的“三四”原则 进入课程 存货盘亏，是否要做进项转出？ 进入课程 差旅费抵扣的五大风险提示 进入课程 加计扣除和加计抵减是不是一回事？ 进入课程 混用资产的进项税抵扣问题 进入课程 “三流”不一致，进项是否能抵扣？ 进入课程 销售返利的税务处理风险提示 进入课程 不动产进项“转入转出”的风险提示 进入课程 相关直播 课程名称 课程入口 2019 年增值税新政中的疑点、难点、风险点解读 进入课程 2019 年企业所得税新政中的疑点、难点、风险点解读 进入课程 2019 年个人所得税新政中的疑点、难点、风险点解读 进入课程 2019 年税收征管新政中的疑点、难点、风险点解读 进入课程 2019 年底发布的 8 个税收文件集中学习 进入课程 财政部支持新冠疫情防控的四个税收新政策解读 进入课程 企业所得税汇算清缴 发票风险自查 进入课程 关联方资金拆借的税务处理及风险提示 进入课程 建筑企业两大预缴税金的实务操作及风险提示 进入课程 企业经营中 18 个税企争议案例分析及协调技巧 进入课程 19

相关听税 课程名称 课程入口 【听税 100】非全日制用工具体规定及风险提示 进入课程 【听税 104】股东没有足额缴纳注册资本有哪些风险？ 进入课程 【听税 120】公司开年会，以下六个税务风险不能忽视！ 进入课程 【听税 127】年末提醒：企业间无偿借款的税收风险 进入课程 【听税 131】有利好也有风险——网络平台货运企业代开专票新规 实施 进入课程 【听税 223】企业低价促销行为中的三个税务风险提示 【听税 224】“不开发票就不交税”，这样处理有什么风险？ 进入课程 【听税 275】费用报销只附一张发票，这样操作有风险！ 进入课程 【听税 281】企业未扣缴个人所得税会有哪些风险？ 进入课程 【听税 304】高管注册个人独资企业筹划工资风险大 进入课程 【听税 315】企业所得税“预缴申报政策风险提示服务功能”上线 进入课程 【听税 320】单位虚开增值税发票，会计应当承担什么责任？ 进入课程 【听税 334】最新！税务总局开展增值税发票风险全链条快速反应 进入课程 机制 进入课程 20

2、会计实务 15 个案例解读新收入准则下的会计核算与差异调整 课程名称 课程入口 【开营寄语】15 个案例解读新收入准则下的会计核算与差异调整 进入课程 销售货物并收取运费的收入确认与税会差异 进入课程 销售货物并安装的收入确认与税会差异 进入课程 合同价格调整的会计核算与税会差异 进入课程 商业折扣和现金折扣的收入确认与税会差异 进入课程 销售返利的会计核算与税会差异 进入课程 买一赠一的收入确认与税会差异 进入课程 销售商品并赠送积分的收入确认与税会差异 进入课程 销售商品且允许退回的收入确认与税会差异 进入课程 销售货物并提供保修的收入确认与税会差异 进入课程 委托代销的会计核算与税会差异 进入课程 分期收款销售货物的收入确认与税会差异 进入课程 销售会员卡的会计核算与税会差异 进入课程 预付卡业务的会计核算与税会差异 进入课程 收取加盟费的会计核算与税会差异 进入课程 建筑工程服务的会计核算与税会处理 进入课程 21

案例讲解减税降费下企业涉税会计核算 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 小微企业免征增值税的会计核算 进入课程 小规模纳税人差额征税的会计核算 进入课程 一般纳税人转登记的会计核算 进入课程 一般纳税人增值税会计核算的科目设置 进入课程 不动产进项税额抵扣的会计核算 进入课程 旅客运输服务的会计核算 进入课程 增值税留抵退税与加计抵减的会计核算 进入课程 一般纳税人简易计税的会计核算 进入课程 企业所得税的会计核算 其他税费的会计核算 22

收入项目的税会差异和跨税种关联比对 课程名称 课程入口 进入课程 1、分期收款、预收账款等业务的收入确认差异分析 进入课程 2、汇算清缴主表的“利润总额”与年度利润表的“利润总额”是否 进入课程 必须一致？ 进入课程 3、案例解读总分支机构增值税与企业所得税处理差异 进入课程 4、2019 年小微普惠和深化增值税改革政策对企业所得税的影响提 进入课程 示 进入课程 5、如何透过申报表检查企业租赁业务的税务处理轨迹？ 进入课程 进入课程 6、案例解析视同销售业务的税务处理和纳税申报 进入课程 7、案例解析企业取得政府补贴的税务处理 8、案例解析房地产开发企业的纳税申报 9、预收租金、免租期的税务差异分析 10、长期股权投资的税会差异 企业所得税资产项目税会差异调整 课程名称 课程入口 1、取得固定资产的纳税调整及填报 进入课程 2、固定资产折旧一般规定的税会差异 进入课程 3、固定资产加速折旧及一次性税前扣除规定 进入课程 4、固定资产处置纳税调整及填报 进入课程 5、长期待摊费用纳税调整及填报 进入课程 6、资产损失税前扣除及填报 进入课程 23

企业所得税优惠项目税会差异分析 课程名称 课程入口 1、A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表》 进入课程 2、A107011《符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资 进入课程 收益优惠明细表》 进入课程 3、A107020《所得减免优惠明细表》 进入课程 进入课程 4、A107030《抵扣应纳税所得额明细表》 进入课程 5、A107040《减免所得税优惠明细表》 6、A107050《税额抵免优惠明细表》 企业会计报表与税务报表的案头审核与跨税种风险识别方 法 课程名称 课程入口 1、财务报表勾稽关系分析 进入课程 2、财务报表比率分析 进入课程 3、向财务报表要税收 进入课程 4、财务报表项目分析 进入课程 5、企业隐瞒收入疑点分析 进入课程 24

民间非营利组织会计制度及纳税实务 课程名称 课程入口 1、民间非营利组织概述 进入课程 2、民非组织会计制度及实务应用 进入课程 3、民非组织主要业务会计处理（一） 进入课程 4、民非组织主要业务会计处理（二） 进入课程 5、民非组织会计报表编制要点及简要分析 进入课程 6、民非组织主要税务实务处理——增值税 进入课程 7、民非组织主要税务处理——企业所得税 进入课程 8、民非组织主要税务处理——个人所得税 进入课程 会计人员岁末年初 6 项必修课 课程名称 课程入口 存货盘亏，是否要做进项转出？ 进入课程 销售收入比对风险自查 进入课程 票表比对风险自查 进入课程 成本费用风险自查 进入课程 汇算清缴主表的“利润总额”与年度利润表的“利润总额”是否必 进入课程 须一致？ 进入课程 股权平价转让协议的税收风险提示 进入课程 销售货物并安装的收入确认与税会差异 进入课程 跨年发票报销入账应该注意哪些问题 进入课程 发票备注栏审核要点与风险提示 进入课程 年末应取得而未取得发票的补救措施 进入课程 库存现金盘点盈亏如何处理？ 25

课程名称 课程入口 存货盘盈和盘亏怎么做账？ 进入课程 固定资产年终报废如何做账？ 进入课程 其他应收款年末大额挂账有什么风险？ 进入课程 企业向老板借钱长期挂账要交税吗？ 进入课程 预收账款长期挂账有什么风险？ 进入课程 错账更正一定要用“以前年度损益调整”科目吗？ 进入课程 更正上年的错账，报表是否要调整？ 进入课程 年终奖和福利性补贴企税、个税、社保的协调与规划 进入课程 【听税 015】企业支付给临时工的报酬是工资还是劳务费？ 进入课程 【听税 064】可以凭“分割单”税前扣除的两种情形解析 进入课程 【听税 108】年终结账前关于企业坏账损失的五个关键点提示（一） 进入课程 【听税 109】年终结账前关于企业坏账损失的五个关键点提示（二） 进入课程 【听税 116】年底了，汇总没有增值税发票也能税前扣除的五种情 进入课程 形 进入课程 【听税 137】挂账三年以上的应付账款要转收入交企业所得税吗？ 进入课程 【听税 169】关于资产损失税前扣除，企业需要明确的五个问题 进入课程 【听税 296】增值税税负率达到多少才合理？听听官方怎么说！ 进入课程 【听税 304】高管注册个人独资企业筹划工资风险大 进入课程 【听税 325】企业转让股权怎样可以降低税负？ 进入课程 【听税 333】年终利润分配的顺序及账务处理 进入课程 【听税 368】这 3 类常见的津补贴不用缴纳个税！ 26

财务报表填报方法及风险自查 课程名称 课程入口 财务报表的基本知识 进入课程 财务报表间的勾稽关系 进入课程 资产负债表的填报方法解析（一） 进入课程 资产负债表的填报方法解析（二） 进入课程 利润表的填报方法解析 进入课程 现金流量表（正表）的填表方法解析 进入课程 现金流量表（附表）的填表方法解析 进入课程 所有者权益变动表的填报方法解析 进入课程 财务报表附注的填报方法解析 进入课程 财务报表分析的重要指标讲解 进入课程 财务指标的税务分析 进入课程 税务机关如何通过企业财务报表识别税务风险？ 进入课程 企业如何对财务报表项目展开税收风险自查？（一） 进入课程 企业如何对财务报表项目展开税收风险自查？（二） 进入课程 【听税集锦】- 会计准则 课程名称 课程入口 进入课程 【听税 210】《小企业会计准则》还是《企业会计准则》？企业该 进入课程 如何选择？ 【听税 309】哪些企业应当在 2021 年 1 月 1 日实施新的收入准则？ 27

【听税集锦】- 股权转让 课程名称 课程入口 【听税 076】夫妻间无偿转让股权，是否交个人所得税？ 进入课程 【听税 089】股东撤资或减资要交税吗？ 进入课程 【听税 101】股东未实缴出资，能否参与公司分红？ 进入课程 【听税 104】股东没有足额缴纳注册资本有哪些风险？ 进入课程 【听税 115】自然人平价转让股权，为什么税务局不认可？ 进入课程 【听税 206】认缴制下注册资本的这四个问题，你应该知道！ 进入课程 【听税 256】个人转让股权，由谁来扣缴个人所得税？ 进入课程 【听税 282】多地明确，个人股权转让要先交个税才能办理变更登 进入课程 记！ 进入课程 【听税 306】老板把房产投资给企业，要开票吗？要交税吗？ 进入课程 【听税 310】资本公积转增资本，账怎么做？税怎么交？ 进入课程 【听税 325】企业转让股权怎样可以降低税负？ 【听税集锦】- 年终结账 课程名称 课程入口 【听税 108】年终结账前关于企业坏账损失的五个关键点提示（一） 进入课程 【听税 109】年终结账前关于企业坏账损失的五个关键点提示（二） 进入课程 【听税 333】年终利润分配的顺序及账务处理 进入课程 28

3、行业实务 房地产开发企业土地增值税清算实务与风险提示 课程名称 课程入口 1.房开企业哪些业务需要缴纳土地增值税？ 进入课程 2.哪些收入需要预缴土地增值税？计税依据如何确定？ 进入课程 3.什么情况下需要进行土地增值税清算？ 进入课程 4.土地增值税清算时如何确认清算对象？ 进入课程 5.清算对象的收入确认应注意哪些问题？ 进入课程 6.清算对象的扣除项目包括哪些？如何归集？（1） 进入课程 7.清算对象的扣除项目包括哪些？如何归集？（2） 进入课程 8.不同清算对象的共同成本如何进行分摊？ 进入课程 9.案例解析土地增值税清算时应纳税额的计算 进入课程 10.土地增值税清算流程及清算申报表的填写（一） 进入课程 11.土地增值税清算流程及清算申报表的填写（二） 进入课程 12.清算后再销售的开发产品应纳土地增值税如何计算？ 进入课程 13.土地增值税清算补税导致当期出现亏损怎么办？ 进入课程 14.土地增值税与企业所得税成本扣除项目有何差异？ 进入课程 15.销售使用过的旧房应纳土地增值税如何计算？ 进入课程 29

房地产开发企业汇算清缴难点解析及风险提示 课程名称 课程入口 1、收入确认的税会差异 进入课程 2、销售未完工产品税会差异调整 进入课程 3、未完工产品转完工后税会差异调整 进入课程 4、自持房产出租税会差异调整 进入课程 5、成本费用税前扣除注意事项 进入课程 6、案例透析房地产开发企业常见风险 进入课程 7、土地增值税清算涉及的所得税退税的处理 进入课程 商贸企业全流程涉税风险识别 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 1、商业企业核算流程 进入课程 2、采购环节的涉税问题 进入课程 3、返利的税收问题解析 进入课程 4、折扣销售、销售折让、销售退回 进入课程 5、无偿赠送的涉税问题 进入课程 6、“买一送一”业务的涉税问题 进入课程 7、奖励积分的涉税问题 进入课程 8、分期收款销售商品 进入课程 9、三包服务的涉税问题 10、存货盘存及损失的税收问题解析 30

制造企业全流程涉税风险识别 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 1、制造企业的经营流程与税务关注点 进入课程 2、筹建阶段的涉税风险识别 进入课程 3、采购环节的涉税风险识别 进入课程 4、生产环节的涉税风险识别 进入课程 5、销售环节的涉税风险识别 6、享受税收优惠中的风险识别 课程入口 进入课程 建安企业全流程涉税风险识别 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1、哪些业务属于建安业务 进入课程 2、建安业务增值税计税方法如何适用 进入课程 3、建安业增值税纳税义务何时发生 进入课程 4、建安业三项“收入”比对差异分析 进入课程 5、进项税额抵扣中的税务风险 进入课程 6、差额纳税有哪些注意事项 进入课程 7、跨区域施工涉税事项分析 8、转包、挂靠业务的判定及涉税处理 9、总分机构间增值税、所得税的处理 10、其他税种常见涉税问题提示 31

电商企业全流程涉税风险识别 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 1、《电子商务法》对电商企业的影响 进入课程 2、电商企业的基本类型 进入课程 3、电商企业税目和税率的确认 进入课程 4、电商企业收入分析及风险提示 5、电商企业成本费用分析及风险提示 课程入口 进入课程 交通运输业全流程涉税风险识别 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1、交通运输的业务范围和行业特点 进入课程 2、交通运输行业税目和税率的确认 进入课程 3、交通运输企业收入分析及风险提示 4、交通运输企业发票分析及风险提示 5、交通运输企业成本费用分析及风险提示 6、交通运输企业其他税费风险提示 32

高新技术企业认定及研发费加计扣除政策解读与风险提示 课程名称 课程入口 1、如何认定高新技术企业 进入课程 2、高新技术企业研发费用归集口径 进入课程 3、高新技术企有哪些税收优惠 进入课程 4、案例解析高新技术企业年度申报 进入课程 5、研发费加计扣除适用范围及政策追溯 进入课程 6、研发费加计扣除会计核算及资本化时点把握 进入课程 7、研发费加计扣除六大费用归集口径 进入课程 8、研发费加计扣除特殊政策解析 进入课程 9、委托研发加计扣除政策解析及风险提示 进入课程 10、案例解析研发费加计扣除申报办理流程 进入课程 酒店业全流程涉税风险识别 课程名称 课程入口 发票开具中的税务风险识别 进入课程 增值税适用税目税率梳理 进入课程 进项抵扣中的税务风险识别 进入课程 收入成本费用中的税务风险识别 进入课程 装修改扩建中的税务风险识别 进入课程 享受税收优惠中的风险识别 进入课程 33

物业公司全流程涉税风险识别 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 物业公司的业务范围和行业特点 进入课程 物业公司税目和税率的确认 进入课程 物业公司典型业务涉税风险识别 进入课程 物业公司进项税抵扣最新政策解析 物业公司发票分析与涉税风险识别 课程入口 进入课程 二手车交易的财税实务及风险提示 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1.二手车范围包含哪些 进入课程 2.二手车发票有几联？ 进入课程 3.销售二手车必须要开二手车发票吗 进入课程 4.企业直接销售二手车可开二手车发票吗？ 进入课程 5.一般企业销售二手车要开具增值税发票吗 进入课程 6.自然人股东销售自己的二手车给公司，如何开具发票？ 进入课程 7.二手车经销企业销售收购的二手车，如何开具发票？ 进入课程 8.二手车经销企业收取的过户手续费，应当如何开发票 进入课程 9.二手车经销企业销售收购的二手车，增值税怎么交 进入课程 10.一般纳税人企业销售二手车，增值税怎么交？ 进入课程 11.小规模纳税人企业销售二手车，增值税怎么交？ 进入课程 12.企业购买二手车可以抵扣进项税额吗？ 13.企业购买的二手车，如何在企业所得税税前扣除？ 14.销售二手车应按什么税目缴纳印花税？谁来交？ 15.购买二手车需要缴纳车辆购置税吗？ 34

课程名称 课程入口 16.个人销售二手车要交哪些税？谁来交？ 进入课程 17.企业销售二手车，如何进行账务处理 进入课程 18.企业购买二手车，如何进行账务处理 进入课程 民间非营利组织会计制度及纳税实务 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 1、民间非营利组织概述 进入课程 2、民非组织会计制度及实务应用 进入课程 3、民非组织主要业务会计处理（一） 进入课程 4、民非组织主要业务会计处理（二） 进入课程 5、民非组织会计报表编制要点及简要分析 进入课程 6、民非组织主要税务实务处理——增值税 进入课程 7、民非组织主要税务处理——企业所得税 8、民非组织主要税务处理——个人所得税 35

4、办税实务 课程入口 进入课程 新办纳税人电子税务局操作实务 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 1.企业如何登录电子税务局 进入课程 2.如何通过电子税务局完成实名认证？ 进入课程 3.你的企业需要交哪些税？怎样进行税种认定？ 进入课程 4.如何进行会计制度备案？ 进入课程 5.如何进行存款账户备案？ 进入课程 6.企业开设的所有银行存款账户都要报告税务机关吗？ 进入课程 7.如何网签三方协议？税款只能通过三方协议缴纳吗？ 进入课程 8.纳税人身份如何认定？可以自由选择吗？ 进入课程 9.发票有哪些种类？如何进行发票票种核定？ 进入课程 10.如何通过电子税务局领用发票？ 进入课程 11.发票最高开票限额都要审批吗？ 进入课程 12.最高开票限额如何调整？ 进入课程 13.税控设备是什么？如何领用税控设备？ 进入课程 14.初次购买税控设备如何做账？ 进入课程 15.企业享受税收优惠都需要备案吗？ 进入课程 16.哪些发票需要通过发票综合服务平台勾选确认？ 进入课程 17.企业征收管理方式有哪些？什么情况采取核定征收方式？ 进入课程 18.纳税信用等级有哪些？如何评价？ 进入课程 19.如何通过电子税务局查询纳税信用？ 进入课程 20.纳税信用对企业有多重要？ 进入课程 21.如何取得完税证明？ 22.各税种的纳税申报期限是如何规定的？ 23.如何在电子税务局完成税源信息采集？ 24.哪些情形可以代开发票？ 36

课程名称 课程入口 25.如何通过电子税务局代开发票？ 进入课程 26.如何进行跨区域事项报验？ 进入课程 5、新政解读 小微企业税收优惠政策解读与实务操作 课程名称 课程入口 1.什么是“小微企业”您的企业属于小微企业吗？ 进入课程 2.不同税种下“小微企业”的不同口径 进入课程 3.小规模纳税人销售额超过标准必须登记一般纳税人吗？ 进入课程 4.小规模纳税人是否能自行开具专用发票？ 进入课程 5.个体工商户可以享受小微企业增值税免税优惠吗？ 进入课程 6.个人是否能代开增值税专用发票？ 进入课程 7.小规模纳税人符合什么条件可以享受免征增值税优惠？ 进入课程 8.小规模纳税人既有销售货物（服务）又有销售不动产，如何享受 税收优惠减免？ 进入课程 9.小规模纳税人开了专用发票还能免税吗？ 10.个人出租不动产可以免税吗？ 进入课程 11.小规模纳税人异地施工可以免予预缴增值税吗？ 进入课程 12.生活服务业纳税人在 2021 年还能免增值税吗？ 进入课程 13.小规模纳税人销售机器设备可以按 1%开票吗？ 进入课程 14.小规模纳税人出租不动产是否能享受“3 降 1”优惠 ？ 进入课程 15.小规模纳税人享受减征优惠如何开票 ？ 进入课程 16.系统默认 1%的税率，小规模纳税人是否能开具 3%的专用发票？ 进入课程 17.小规模纳税人享受免税优惠如何申报 ？ 进入课程 18.小规模纳税人享受免税优惠如何做账 进入课程 19.小规模纳税人享受减税优惠如何申报 ？ 进入课程 20.小规模纳税人享受减税优惠如何做账 ？ 进入课程 21.差额征税企业如何享受小微企业免税优惠？ 进入课程 进入课程 37

课程名称 课程入口 22.小型微利企业需要符合哪四个条件？ 进入课程 23.小型微利企业的从业人数和资产总额如何计算？ 进入课程 24.小型微利企业的从业人数中是否包含劳务派遣人员？ 进入课程 25.核定征收企业是否能享受小微企业优惠？ 进入课程 26.小型微利企业 2021 年应纳税额如何计算？ 进入课程 27.享受小型微利企业优惠是否需备案？ 进入课程 28.小型微利企业优惠政策是否可以在预缴时享受？ 进入课程 29.企业购买固定资产如何一次扣除？ 进入课程 30.只有高新技术企业才能享受研发费用加计扣除吗？ 进入课程 31.小微企业优惠和高新技术企业优惠是否能同时享受？ 进入课程 32.制造业企业研发费用 100%加计扣除优惠政策解读 进入课程 33.企业吸纳重点群体就业可以享受什么优惠？ 进入课程 34.企业发生的亏损可以结转几年弥补？ 进入课程 35.独立核算的分支机构可以享受小型微利企业优惠吗？ 进入课程 36.企业发生的公益性捐赠如何扣除 进入课程 37.小微企业取得财政补贴是否交税 进入课程 38.个体户取得经营所得如何缴纳所得税？如何申报？ 进入课程 39.小微企业签订的借款合同能免印花税吗 进入课程 40.小微企业残疾人就业保障金优惠政策 进入课程 41.小微企业“六税两费”减免优惠政策 进入课程 42.哪些企业可以申请稳岗补贴？如何进行财税处理? 进入课程 43.哪些企业拨缴的工会经费可以申请返还如何进行财税处理？ 进入课程 44.小微企业免征两附加优惠政策 进入课程 45.企业取得“三代”手续费如何财税处理？ 进入课程 38

2021 税收新政要点梳理及风险把控 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 制造业中小微企业税费延缓缴纳新政解析 进入课程 小规模纳税人主附税合并申报关注要点提示 进入课程 研发加计再加码，10 月申报有变化 进入课程 关注《契税法》实施后的 5 个焦点问题 进入课程 9 月 1 日城建税法实施，5 个关键要点需要注意 进入课程 增值税纳税申报表的 6 大变化点解读 进入课程 哪些税务违法行为可以适用“首违不罚”？ 进入课程 印花税立法，需要关注哪些重要变化？ 进入课程 财产和行为税合并申报政策解读与实务操作 进入课程 制造业最新税收优惠政策案例解析 进入课程 小微企业和个体工商户减半政策解读及实务运用 进入课程 小微企业新政解析及一季度申报提示 进入课程 企业所得税预缴申报表变化点及风险点解析 延续税收优惠期限政策解读 39

2020 税收新政要点梳理及风险把控 课程入口 进入课程 课程名称 进入课程 支持疫情防控保供等税收优惠政策 进入课程 明确二手车经销等若干增值税征管问题 进入课程 延续实施普惠金融有关增值税优惠政策 进入课程 增值税发票新政策 进入课程 支持疫情防控保供等企业所得税优惠政策 进入课程 集成电路与软件企业所得税优惠政策 进入课程 延长执行期限的所得税政策 进入课程 区域性企业所得税优惠政策 进入课程 企业所得税纳税申报表的修订 进入课程 支持疫情防控个人所得税优惠政策 进入课程 个人所得税预扣预缴新规定 进入课程 福利性补贴个人所得税政策 进入课程 个人所得税汇算清缴新政策 进入课程 海南自贸港个人所得税新政策 进入课程 《资源税法》及相关政策解读 进入课程 《耕地占用税法》及相关政策解读 进入课程 《契税法》的变化点解读 进入课程 《城市建设维护税法》的变与不变 进入课程 房产税、城镇土地使用税优惠政策解读 进入课程 社保的险种概述 进入课程 社保的优惠政策与会计处理 进入课程 社保的征收方式和缴费流程 进入课程 社保登记与缴费基数核定 进入课程 灵活就业人员社保的处理 进入课程 社保的关联比对与风险提示 非税收入政策解读 40

支持新冠疫情防控的税收优惠政策解读与实务操作 课程名称 课程入口 1.1 支持物资供应政策——购进设备一次性税前扣除政策 进入课程 1.2 支持物资供应政策——增量留抵退税政策 进入课程 1.3 支持物资供应政策——免征增值税、消费税、附加税政策，免 征进口关税政策 进入课程 2. 支持复工复产政策 3. 支持防护救治政策 进入课程 4. 鼓励公益捐赠政策 进入课程 5. 免征部分行政事业性收费和政府性基金 进入课程 进入课程 2019 年增值税新政解读及实务运用 课程名称 课程入口 1. 小微企业优惠政策解读 进入课程 2. 旅客运输服务进项税抵扣政策解读与实务操作 进入课程 3. 增值税加计抵减优惠政策解读 进入课程 4. 增值税留抵退税政策解读 进入课程 5. 其他优惠政策 进入课程 6. 增值税征管口径明确 进入课程 7. 增值税发票政策解读 进入课程 41

2019 企业所得税新政解读 课程入口 课程名称 进入课程 进入课程 1、企业所得税法实施条例修订 进入课程 进入课程 2、五项扩大优惠范围政策 进入课程 3、四项新增的优惠政策 4、四项延续性的优惠政策 课程入口 5、所得税前扣除政策 进入课程 进入课程 5 节课理清小微税收优惠 进入课程 进入课程 课程名称 进入课程 5 节课理清小微税收优惠训练营（开营寄语） 进入课程 1、免税政策解读及实务运用 2、减税政策解读及实务运用 3、缓缴税费政策解读与实务运用 4、退还税费政策解读与实务运用 5、转登记政策解读与实务运用 42