全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
北京盈科(上海)律师事务所
BEIJING YINGKE LAW FIRM SHANGHAI OFFICE
企业走出去
之
国别信用政治风险防控指南
印度篇
程尧律师团队
中国·上海
上海市静安区江场三路 181 号盈科律师大厦
邮编:200436 电话:(021-36697909)
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
北京盈科(上海)律师事务所
BEIJING YINGKE LAW FIRM SHANGHAI OFFICE
企业走出去
之
国别信用政治风险防控指南
印度篇
程尧律师团队
中国·上海
上海市静安区江场三路 181 号盈科律师大厦
邮编:200436 电话:(021-36697909)
1
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
目 录
一、 概览 ............................................ 2
二、 国别风险 ........................................ 3
三、 政治风险 ........................................ 6
四、 信用风险 ........................................ 8
五、 法律风险 ........................................ 8
六、 风险防控对策 ................................... 10
2
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
正文
一、概览
印度政府一直实行严格的外汇管制和贸易保护主义政策,限制进
口并鼓励进口替代,印度工业产品在国际市场上竞争力不足,其出于
保护本国产业的需要以及保护本国稚嫩产业等原因,显现出一定的贸
易保护倾向,对中国出口的部分产品设置高关税壁垒、反倾销等贸易
保护措施。
从历年全球对中国反倾销调查排名来看,印度一直都是对华反倾
销调查的活跃者,充分说明中印贸易利益冲突及经贸合作摩擦愈发严
重。印度对中国反倾销调查集中于几个特定的行业,且集中于制造业
相关的领域内,具体是化学原料和制品工业、医药工业、纺织工业、
非金属制品工业和钢铁工业。印度对华主要是以反倾销调查的形式为
主,同时也存在通过反补贴、保障措施和特别保障措施的形式,1995
3
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
年至 2019 年期间共计发起 56 起,其中一半都是针对化学原料和制品
工业。
总体来看,由于政治、经济、地缘政治以及历史遗留问题等因素,
中印之间的贸易往来伴随着诸多风险。未来一段时间,印度政府为控
制对华贸易逆差进一步扩大,不排除会考虑采取多种关税和非关税措
施来削减从中国进口贸易商品,加之美国的新版亚太战略将很大程度
上影响对华关系,都可能给我国外贸企业对其出口带来风险。由于两
国双边贸易逆差仍在增加,且双边贸易条件并没有发生明显改善,印
度对华贸易保护主义在短时间内会继续活跃。
二、国别风险
中印两国之间存在着边境争议和地缘政治紧张局势。任何与政治
问题相关的紧张局势都可能对贸易关系产生不利影响。基于地缘政治
和历史惯性,西藏问题一直是影响两国关系发展的重要因素之一。我
4
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
国与印度在所谓的“麦克马洪线”以南的 9 万多平方公里的领土之争,
整个中印边界全长 3000 多公里,分东、中、西三段,且每一段边界
上都有争议领土。
从 1962 年开始,到 2020 年,在中印边境有多次军事冲突印度近
年来坚持“边境对峙不解决,中印关系就不正常”的立场,试图迫使
中方让步。
自中印边境冲突后,印度国内民族主义情绪高涨,印度政府也借
机炒作“中国威胁”,在经贸领域不断使出小动作针对中国。为禁止
中国产品从第三国流入,印度商业和工业部也在推动快速修订《海关
法》,并要求财政部出台有关原产地规则的严格规定,授权海关工作
人员核查滥用自由贸易协定的情况。在未来的交往贸易过程中,还会
在很长一段时间内阻碍两国关系的发展。自中印建交以来,中印边界
问题仍然是两国政府共同关心的问题。边界争议区域巨大,并且两国
人民对边界争端的认知和解决前的期待存在巨大差异。因两国政府在
5
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
这个问题上持不同立场,因此该问题没有取得实质性进展,仍然存在
不稳定因素。另外,印度对“一带一路”倡议的抵触态度。虽然“一
带一路”可为印度带来经济机遇,但印度则更明显倾向于认为对其构
成了战略挑战,对“一带一路”倡议持迟疑且矛盾态度。
受印度国别战略影响的例子例如:
◆ 2020 年 6 月,印度禁止国有电信公司及其母公司印度国营电
信公司使用中国华为和中兴的产品升级 4G 基础设施;
◆ 2020 年 7 月 23 日,莫迪政府以国家安全为由修改《2017 年
财政总则》,限制从所有与印度陆地接壤的国家购买包括公私
合营的项目在内的大型公共项目,阻止中国参与印度电信、电
力、煤炭和石油等战略行业;
◆ 2021 年 5 月,印以国家安全为由将中兴和华为踢出 5G 试验,
给中兴和华为带来数千万美元的损失等。
6
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
三、政治风险
中印贸易关系不可避免地受到双边政治和安全因素的影响。在中
印双边贸易关系的发展过程中,边境问题、西藏问题、美国和巴基斯
坦因素、政治互信等问题都对双边贸易关系的发展起到了负面制约作
用。除此之外,美国、巴基斯坦、尼泊尔等第三国因素也起到不同程
度的阻碍作用。总体来说,印方对中国的戒备心根深蒂固,防范心理
长期难以消除。
近些年,印度为了维护自身的利益,逐步加强对本国国内产业的
保护,不断对华实施贸易保护主义政策。印度政府担心沦为对中国的
原料供应国,印度企业也担心印度对中国的依赖度之高有可能超过自
身能够承受的程度;同时,印度政府在某种程度上在刻意复制中国模
式来提升自己的制造业竞争力。随着印度对制造业的高度重视,印度
采取措施来表达自身长时间处于贸易逆差地位的不满,以及试图挽回
自己顺差国的地位。
7
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
1995 年至 2020 年,印度对中国发起的贸易救济案件中,反倾销
257 起,占比 81.85%,反补贴 9 起,占比 2.87%,保障措施 38 起,占
比 12.10%,特别保障措施 10 起,占比 3.18%。印度已经成为对中国
出口产品反倾销最多的发展中国家。在近期的通报中,印度财政部税
收局于 2023 年 8 月 3 日发布通报称接受印度商工部于 2023 年 5 月 5
日对原产于或进口自中国、印度尼西亚、韩国的非色散位移单模光纤
作出的反倾销肯定性终裁建议,决定对上述国家的涉案产品征收为期
5 年的反倾销税,其中中国为 122.41~537.30 美元/KFKM。涉案产品
为非色散位移单模光纤(G.652)和弯曲不敏感单模光纤(G.657),
涉及印度海关编码 90011000 项下的产品。
同时,印方还对中国采取了诸多非关税壁垒措施,并且,印度政
府还没有认可中国的市场经济地位,裁决中中国正常产品的价格是参
考第三国国内价格或结构价格来确定,大大削弱了中国涉案产品在印
度市场竞争力。
8
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
四、信用风险
在与印度企业开展贸易时,中国企业可能面临合作伙伴的信用风
险。近年来,印度企业的信用状况因其支付能力、履约能力或经营状
况不佳而受到质疑,这可能导致采购合同无法按时履行、付款迟延或
违约的风险。
五、法律风险
根据印度当地对于进口贸易方面的相关法律规定,印度对于进口
货物的关税、海关、检验等方面具有较为繁琐的规定,如:
在进口检验方面,外国生产商或印度进口商必须事先向印度标准
局申请产品质量认证,并获得认证证书,海关依据认证证书对进口产
品予以放行。因此,公司向印度地区发生贸易,应当关注拟出口的产
品是否属于印度政府公布的《可替代采购目录》中的产品1。
1 具体的查询地址如下:
9
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
在进口关税方面,每年印度政府的财政预算案会对当年度的进出
口关税做适当调整。此外,印度政府还可以对进口货物征收反倾销税、
反补贴税和保障措施税。
此外,在合同订立方面,双方语言不一致,可能会导致磋商与订
立过程中双方在理解上可能产生歧义,进而导致可能存在的条款解释
风险;在争议解决方面,中印两国并未签署民商事司法协助条约,如
在国内起诉对判决文书较难执行,而在印度起诉则在对争议解决机构
的熟悉度、差旅、手续等方面对己方不利。
需要注意的是,印度法律环境有其显著特点。一般而言,纸面上
的法律规定冗杂、繁琐,但实际执行的情况多与书面规定之间存在较
大出入。法律规定和执法力度之间的落差是印度营商环境的常态,这
种“常态”导致严格遵守法律条文的企业很难在市场赢得竞争优势甚
至难以生存,并且,印度执法部门由此获得了选择性执法、根据需要
https://www.bis.gov.in/product-certification/products-under-compulsory-certification/
10
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
执法的操作空间。
六、风险防控对策
针对上述新形势下涉印投资贸易中存在的风险,企业可采取以下
对策来应对风险:
(一)签订购销合同,避免模糊条款
建议增强自我保护意识,要求双方签订购销合同,事先就付款条
件、争议解决条款等进行明确约定,就付款条款、争议解决条款进行
约定,避免为了促成交易,做出牺牲;另外需注意的是,预付款比例
不宜过低;最后,在后续履行过程中,应保留好证据,包括拒不付款
证据等。
11
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
(二)谨慎选择支付方式,建议选择 L/C(银行信用证)支付方式
在汇付的结算方式下,公司的风险较高。尤其是在双方按货到付
款或赊销交易条件下,公司面临着进口商在收到货物后迟付或不付款
的风险,其中赊销付款风险最大。这种风险在欠发达地区最常见,其
手段大致有以下几种:
(1)初期刻意进行几单贸易,正常付款以骗得信任,其后在大
额贸易中,收货后失联;
(2)以质量规格不符为由,拒绝付款,并以此压价;
(3)利用本国海关关于进口退货或专卖需要征得进口商同意的
规定,既不办理通关手续也不付款,更不同意退货或专卖,使货物长
期滞港,以此威胁降价;
(4)利用本地或在我国设立的小海运公司或货代公司管理松懈
的弱点,或与其勾结,诱其无单放货。
12
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
因此,公司在作为出口商的情况下,建议选择 L/C(银行信用证)
支付方式进行结算。若实在需以汇付方式结算,建议采取下列措施避
免风险:
(1)在客户资信不佳或不明时,尽量不要采用汇付结算方式,
尤其是先货后款;
(2)对进口商寄来的票据,应委托银行检验其真实性,必要时
等收妥款项后才能发货;
(3)凭单付汇时,出口发货宜采用海运方式,以掌握货权,不
宜采用空运及铁路运输方式;
(4)为了防止见提单复印件提货,给客户传真复印件时,抹去
箱号及铅封号;
(5)如买卖合同未约定出口商必须何时将提单正本寄给客户,
尽量等收到余款后再寄提单;
(6)尽量提高预付款比例;
13
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
(7)通过做国际保理业务,规避收汇风险;
(8)通过投保出口信用险,规避风险。
除上述结算方式可能存在的风险外,针对印度地区仍存在无法预
估的法律风险。如各方发生争议后,虽然本国法律或者印度法律均有
相应条款调整对外贸易法律关系,但考虑到印度的司法环境以及印度
地区对于域外裁决尤其是仲裁裁决的执行经常被报以诟病,因此即便
公司在事实及法律依据充分的情况下赢得胜诉或仲裁,依然面执行程
序冗长、时间较久等执行障碍。因此,为最大限度避免公司的贸易风
险,尤其是经济风险,建议公司优先考虑先款后货的贸易方式,最大
限度避免公司在出口后,因为货款纠纷陷入繁琐冗长的争议解决。
(三)注意调查印度合作企业的资信情况
印度个别信用不佳的企业经常实施欺诈。如:当中国货物抵达港
14
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
口后以各种理由不按时提货。而根据印度海关规定,货物抵港后在规
定期限内无货主提货,则该货物将被海关没收并拍卖。在中资企业货
物被海关没收后,印商往往再以低价从海关将货物购回。该情况往往
给中资企业造成财物两空。在开展业务时,建议仔细评估合作伙伴的
信用状况,可能采取的措施包括预付款、保函等,以确保付款安全。
(四)关注印度海关政策变动
国际贸易涉及环节众多,任何一个环节出现问题,都有可能导致
交易无法完成。印度海关当局,法律、政策、手续等发生变化,都会
对货物顺利清关、应收账款及时回收产生影响。建议在出口前通过驻
外使馆经商处、海关网站、货代、中国信保等多种渠道了解海关政策
约定,掌握进口清关手续,提前知悉货物处理流程,从而有针对性洽
谈合同支付条件,密切跟踪货物流向,做到防控在前。
15
全 球 视 野 本 土 智 慧
G l o b a l M i n d s e t L o c a l I n s t i n c t
(五)利用保险、担保、银行等保险金融机构和其他专业风险管
理机构的相关业务防范风险
公司可积极利用保险、担保、银行等保险金融机构和其他专业风
险管理机构的相关业务保障自身利益,包括贸易、投资、承包工程和
劳务类信用保险、财产保险、人身安全保险等,银行的保理业务和福
费廷业务,各类担保业务(政府担保、商业担保、保函)等。